Jak zaksięgować podatek VAT

[marehel]

Z agencji celnej otrzymałem fakturę VAT gdzie jedną z pozycji jest podatek VAT, który musiałem odprowadzić przy sprowadzeniu towaru z zagranicy. Nie mam pojęcia gdzie i jak to wpisać aby ten VAT był potem prawidłowo rozliczany. Próbowałem to wpisać w kolumnie VAT ale automatycznie dopisywana jest pozycja od której ten VAT jest naliczony.
Proszę o jakąś wskazówkę, zwłaszcza, że przyjęcie towaru dokonałem już wcześniej z zerową stawką VAT

[Pio]

Dokumenty VAT są księgowane z kategorią rejestru vat, czyli informacją "co ma zrobić z tym program".
Proszę zajrzeć do Słowniki->Kategorie RV->zakup->kolumna "P" - podatek przeciwstawny.

Opcja ta daje możliwość księgowania należnego po stronie zakupów i naliczonego po stronie sprzedaży,
czyli odwrotnie niż to wynika z transakcji krajowych.

[edi67]

Generalnie to vat do faktury zakupowej, choć pewnie będzie inny, niż wyliczy Ci program.
Najlepiej pewnie utworzyć fakturę wewnętrzną (i tak musisz zrobić tłumaczenie faktury..).
Jeśli to towary z UE to pomocne będą dokumenty na wiki:
http://vatowiec.wik.is/Dla_Opornych/02._Zakup/WNT

[marehel]

Trochę się w tym pogubiłem Chcąc sobie uprościć problem wynikający z różnych kursów celnego i wymaganego przez US dla obliczenia VAT (dodam, że towar pochodzi spoza UE) przyjąłem go na fakturze zakupowej z zerową stawką VAT i cenami poszczególnych towarów po przeliczeniu na złotówki po właściwym kursie waluty czy kurs średni NBP z dnia poprzedniego w jakim wystawiona była faktura zagraniczna. W tej chwili mam problem tego rodzaju, że VAT w ogóle nie jest uwzględniany z tej faktury (ani w pozycji należnej, ani naliczonej) a jak dodam VAT jaki musiałem zapłacić w Urzędzie Celnym to mimo, że jest to faktura importowa i VAT powinien być rozliczany przeciwstawnie jak to zauważył pan Piotr to wrzuca mi to w pozycję VAT-u należnego. No jest to VAT należny i zapłaciłem go ale przy sprzedaży tego towaru powinna być naliczana różnica a w moim przypadku wszystko się sumuje. Inna sprawa to nie potrafię utworzyć jakiegokolwiek dokumentu, który by księgował, że ten VAT w Urzędzie Celnym zapłaciłem.

[edi67]

hmm, jest noc i moge nie myslec prawidlowo wiec sprawdz to sobie dokladnie, ale dlaczego vat ma byc przeciwstawny?

Kupiles towar poza UE to masz zwykly import.
Koszt towarów + transport + clo + inne_jak_sa = cena nabycia
Cene nabycia agencja celna pomnozyla Ci przez kurs celny (inny niz wszystkie inne zeby bylo fajniej) i zaplacila (lub nie) za Ciebie VAT.

Te wartosci (netto i VAT) ksiegujesz jak kazdy inny towar handlowy.
Róznice kursowe obliczasz z kursu rzeczywiscie zastosowanego i kursu celnego z SADu.

Przynajmniej tak bylo kiedys, od 1.1.2009 cos tam sie pozmienialo w kursach itp, wiec moze sa jakies nowosci, dlatego SPRAWDZ to sobie dokladnie..

[marehel]

Panie Edwardzie, dziękuję
Rzeczywiście jak odhaczyłem w fakturze importowej ten podatek VAT przeciwstawny (tzn. usunąłem odhaczenie) to w zestawieniu podatku VAT ładnie mi się to zliczyło
Po prostu nie rozumiem tej idei podatku przeciwstawnego w imporcie. Myślę, że będę sobie musiał jeszcze potrenować na firmie testowej w vatowcu jak robić przyjęcie towaru na fakturze importowej w walucie faktury. Pozostaje mi teraz rozgryźć jak wyliczać te różnice kursowe (przede wszystkim gdzie ?)

Jest jeszcze jeden problem. Towar importowy mam już przyjęty w naszej walucie PLN ale wklepując z wyciągu bankowego zapłatę za ten towar w walucie USD i podając w vatowcy kurs przeliczeniowy banku, to jednak program nie przelicza mi tego w złotówkach ale czysto liczbowo. Tzn. powiedzmy przyjąłem towar o wartości 3500zł a na wyciągu bankowym jest 1000USD to w rozliczeniu Vatowiec odejmuje mi 3500-1000=2500 i wylicza saldo -2500. Czy można to jakoś ustawić w programie czy konieczne jest wbijanie do programu zapłaty już w złotówkach ? Nie sądzę bo przecież powinny być wyliczane różnice kursowe ?

[edi67]

A proszę bardzo..

VAT przeciwstawny potrzebny jest tylko przy nabyciu wewnątrzunijnym, gdy obie strony transakcji mają NIP unijny i stosują stawkę 0 zgodnie z dyrektywą.
W przypadku importu spoza UE nie występuje, VAT trzeba wyliczyć i zapłacić samemu.

Co do zapłaty - to prawdopodobnie musisz się zdecydować i przyjąć oraz rozliczyć towar w tej samej walucie USD lub PLN.
Różnice kursowe rozlicza(ło się)sz pomiędzy kursem z SAD a kursem rzeczywiście zastosowanym (czyli kursem Twojego banku z przelewu).
Jak wprowadzisz towar w PLN, to roznice kursowe musisz policzyć pewnie ręcznie i wraz z rozliczeniem wprowadzić też bezpośrednio w PLN.
co oczywiście warto sobie sprawdzić samemu...

[marehel]

Jeszcze raz dziękuję ...bardzo mi Pan pomógł.
Rzeczywiście muszę sobie wszystko dokładnie przećwiczyć bo niestety chociaż tam moja dodatkowa działalność gospodarcza jest bardzo skromna to jednak bardzo upierdliwa...niestety towar sprowadzam spoza UE a sprzedaję na obszar UE, tak że te różnice kursowe staną się moją zmorą na początku

[wygodnis]

czy macie już ten import przećwiczony bardziej?
bo ja kombinuje i kombinuje i coś mi nie wychodzi.
Jedyne co myślę to do Vat wziąć normalnie zaksięgować jak zakup towaru - tylko kwoty wzięte z SAD (oczywiście z zaokrągleniami).
A w książce ręcznie poprawić na obliczoną kwotę z kursem poprzedzającym dzień wystawienia faktury.
A dodatkowo cło i różnice kursowe zrobić dowodem księgowym.
Czy ktoś może podpowiedzieć sensowniejsze rozwiązanie?

[Pio]

Wydaje mi się, że wystarczy spojrzeć na oprogramowanie inaczej niż dotychczas.

Rejestr VAT, to zapisy dotyczące podatku VAT z punktu widzenia podatnika, a nie kontrahenta, ani innych podmiotów.
Księga Dokumentów, to podatek dochodowy podatnika i tylko jego.

W Operacjach Walutowych są dwa kursy walut, dla vat i podatku dochodowego. Vatowiec radzi sobie z liczeniem różnic kursowych.


Biorąc pod uwagę powyższe, księgujemy tak, żeby zgadzały się podatki na nie papierki, chociaż wiadomo musi być odzwierciedlenie
naszych poczynań w dokumentach.