Metoda kasowa - rejestr VAT 2013 - tzw "mały podatnik"

[trainiart]

Rozliczenie podatku VAT w tej metodzie wymaga "podłączenia" pod każdą pozycję rejestru VAT zapłat(y) z datami i kwotami. Czy jest (będzie) to możliwe, lub inaczej - jak prawidłowo prowadzić ewidencję VAT (jedna pozycja rejestru może mieć kilka płatności)?
Pozdrawiam.
Jerzy

[kris6112]

Myślę ,że dopiero po calkowitej zapłacie można taki dokument traktowac jako koszt a część nie zapłaconą po okresie termin zapłaty + 30 dni do korekty wkosztach. Ale najlepiej jakby Pio i Edi jako najbieglejsi z biegłych się wypowiedzieli. U znajomego dokumenty w programie do sprzedaży mają oznaczenie w "trakcie spłaty" konkretnie "wykrzyknik" oraz zapłacone lub rozliczone tutaj " ". Jakiś sens to ma bo widzimy co możemy zaksięgowac a co nie. W vatowcu chyba po rozliczeniu w Bank Kasa itd dokument wskakiwałby do ewidencjii lub był w niej zmieniany jego status z nieaktywowany na aktywny . Czyli taki co można wziąć do podsumowania . Tylko co jak dokument zostanie nie spłacony. A co jak spłacimy go po okresie termin + 30dni? Piszę o fakturach zakupu z fakturami sprzedażowymi podobnie chyba jest?

[trainiart]

"...Nowością w zakresie odliczania podatku jest umożliwienie odliczenia podatku naliczonego z faktury zapłaconej w części. Uregulowanie należności w części będzie uprawniało małego podatnika do odliczenia podatku naliczonego w wysokości odpowiadającej części uregulowanej należności...." - to cytat, który tłumaczy moje wcześniejsze pytanie.
Analogicznie to samo dotyczy sprzedaży.
Mowa oczywiście o podatku VAT a nie kosztach.

[Pio]

Dotychczasowe zasady funkcjonują, a doszły zasady analogiczne do faktur zaliczkowych na sprzedaży.
Sądzę, że nie można księgować częściowe dokumenty, czyli np.:
- pierwsza zapłata 100 zł za fakturę o wartości 1000 zł netto, księgujemy pozycję ze stopką vat posiadającą dwie pozycje: 100zł i 900zł, ta pierwsza z kategorią RV A, a druga bez naliczenia VATu
- druga zapłata 200 zł, to stopka VAT z jedną pozycją 200zł kat. RV A
-....

aż do wyczerpania

Innymi słowy, pozycja w RV zakupu, to podstawa naliczenia podatku VAT i nie jest to dokument w rozumieniu takim, że nie może być powtarzalny, owszem może,
a kolumna Data zawiera datę/okres obowiązku podatku VAT.

Zatem, można dowolnie rozbijać dokumenty.

Wiem, wiem, potrzebny automat

[trainiart]

Dziękuję za odpowiedź.

Dalej mam niestety problem.
Oto przykład hipotetycznej faktury, którą wystawiam:
-"Faktura VAT metoda kasowa" wystawiona z datą 10.01.2013 na kwotę 36900.00 (w tym VAT 6900.00)
- pierwsza część zapłaty 10.02.2013 w kwocie 12300.00 (VAT 2300.00)
- druga część zapłaty 2.03.2013 w kwocie 12300.00 (VAT 2300.00)
- końcowa spłata faktury 15.04.2013 w kwocie 12300.00 (VAT 2300.00)
W takim układzie należny VAT za I kwartał 2013 - 4600.00,
pozostały VAT 2300.00 z faktury przechodzi na II kwartał 2013.

Aby taką fakturę wydrukować i wprowadzić do KPIR muszę ją wprowadzić w całości.
(W momencie generowania tej faktury nie znam dat zapłat, nie jest to też fraktura zaliczkowa, co powoduje, że praktycznie nie mam "pola wyboru" )
Podatek dochodowy ma być naliczony odpowiednio do daty wystawienia faktury, a VAT stosownie do daty zapłaty za nią.

Albo coś przeoczyłem w funkcjach programu, albo po zarejestrowaniu faktury musiałbym po wydrukowaniu usunąć ją z rejestru VAT, nie usuwając z KPiR, a potem rejestrować fakturę w rejestrze VAT w częściach, "kasując" zapisy w KPiR dotyczące tych części, wysyłając je w daleką przyszłość w księdze. (To taka myśl, której jeszcze nie sprawdziłem).

Jakaś inna rada?
Jerzy

[Pio]

To mi wygląda na "zwykłą zaliczkową"

"-"Faktura VAT metoda kasowa" wystawiona z datą 10.01.2013 na kwotę 36900.00 (w tym VAT 6900.00)
- pierwsza część zapłaty 10.02.2013 w kwocie 12300.00 (VAT 2300.00)
- druga część zapłaty 2.03.2013 w kwocie 12300.00 (VAT 2300.00)
- końcowa spłata faktury 15.04.2013 w kwocie 12300.00 (VAT 2300.00)"

1. księgujemy dokument z kategorią RV wskazującą, że nie ma VAT należnego
i kategorią księgi dokumentów jako przychód opodatkowany - sprzedaż

2. w terminie pierwszej zapłaty kopiujemy dokument 1 zmieniając "Data" na datę zapłaty
i modyfikujemy stopkę VAT na dwie pozycje:
a) 12 300 z kategorią VAT A i kategorią KD bez opodatkowania
b) 36900-12300 z kategorią VAT N i kategorią KD j.w.

3. w terminie drugiej zapłaty analogicznie

4. j.w.

żeby rozrachunki dobrze funkcjonowały można modyfikować kwotę do zapłaty i termin każdej w/w pozycji

[kris6112]

....automat

[trainiart]

Przy takim rozwiązaniu jak wyżej, nie mogę korzystać z normalnej kolejności:
1. wpis do Rejestru VAT,
i na jego podstawie
2. druk faktury VAT....

Z przyczyn formalnych moich faktur nie mogę zaliczyć do faktur zaliczkowych.
Usługa została wykonana w całości i w stosownym terminie muszę wystawić Fakturę VAT z naliczonym podatkiem VAT.
Nie mogę więc księgować dokumentu z kategorią RV bez należnego VAT.
Od 01.01.2013 dopisuję tylko do nagłówka "- metoda kasowa" (a tak na marginesie, jak zmienić wzorzec faktury, aby automatycznie dopisywał się po numerze faktury wymieniony dopisek, w przewidzianym polu mieści się co najwyżej "met.kasowa" - czy to wystarczy dla fiskusa? - powinien być dopisek "metoda kasowa")

Pozdrawiam
Jerzy.

[AsiaHew]

Ja też się przyłaczam do apelu o automat.
W świetle nowych przepisów trudno będzie bawić się za każdym razem z rozbijaniem faktur.
I nie chodzi już tylko o vat metodą kasową ale też o przepisy dotyczące podatku dochodowego.
Od stycznia jeżeli faktura kosztowa nie zostanie opłacona w ciągu 30 dni od terminu płatności (lub w ciągu 90 dni od terminu płatności jezeli ten jest dłuższy niz 30 dni) należy zmniejszyć koszty o tę kwotę.
Możnaby pomyśleć o jakimś rozwiązaniu dla vatu "kasowego" i kosztów w powiązaniu może z "kasą" bo w przeciwnym razie wszystko trzeba będzie robić ręcznie . . .
Pozdrawiam

[AsiaHew]

A sa w ogóle plany aby przystosować vaciaka do nowych przepisów, czy wszystko ręcznie trzeba będzie robić?
pozdrawiam